Вывод денег с ип на карту. Варианты снятия денежных средств со счёта ИП. Статус и правовые особенности

24.04.2019

Одно из главных преимуществ ИП перед ООО - простота снятия денег с расчетного счета. В отличие от ООО предприниматель может снять выручку в любой момент и не отчитываться перед государством. Нужно лишь оформить правильно документы. Как превратить безналичные деньги в наличные - о возможностях и правилах вывода денежных средств с расчетного счета ИП на личные нужды читайте в статье.

Банки напуганы законом №115ФЗ и тщательно следят за законным движением денежных средств своих клиентов. При малейших подозрениях они могут заблокировать расчетный счет предпринимателя и ему придется доказывать, что он не занимается незаконным обналичиванием денег. Или искать другой банк для работы.

Еще в прошлом году можно было беспрепятственно снимать до 1,5 млн рублей, то в этом году банк может закрыть доступ к счету при лимите в 300-400 тысяч в месяц.

Полезный сервис для ИП. Бухгалтерский учет и отчетность "под ключ" от 1000 рублей в месяц. .

Что следует знать при снятии денег ИП

Комиссия банка

При обналичивании денег банки берут свою комиссию. Независимо от того, каким способом вы пользуетесь - чековой книжкой или пластиковой картой, комиссия платится всегда. При снятии с чека банки берут от 1% и выше, при работе с картой - от 1 до 5%. В сравнительно небольших банках можно снять деньги - до 150 000 рублей с расчетного счета ИП. При увеличении лимита даже на один рубль, на всю сумму начисляется комиссия.

«Черный список» банка

Служба безопасности банка дотошно проверяет клиентов, чтобы не допустить обналичивания денег. Иначе, у банка могут отобрать лицензию. Поэтому, служба безопасности следит за суммой снятых денег и при любом подозрении может закрыть доступ к расчетному счету ИП. Чтобы беспрепятственно снимать нужные суммы денег, предприниматели открывают счета в нескольких банках и выводят до 1,5 млн рублей в месяц.

Разделить деньги на расчетном счете ИП на расходы для бизнеса и личные нужды

Хотя предприниматель имеет право тратить деньги на личные нужды, целесообразнее оплачивать расходы на бизнес через расчетный счет. Это расходы на зарплату работникам, расчеты с поставщиками, командировочные, оплата аренды офиса и так далее. Раньше ИП работали по схеме - получили выручку на расчетный счет, сняли и расплатились наличными с контрагентом. Это проигрышная тактика. Вы вызовите подозрения у банка, и он запросто заблокирует расчетный счет.

Сохранность документов

Предприниматели не ведут бухучет и сдают только налоговую отчетность.Тем не менее, желательно сохранять приходно-расходные и кассовые документы. С их помощью он сможет доказать свою правоту при любых налоговых спорах. Предприниматель хранит документы в течение четырех лет.

Способы снятия денег с расчетного счета ИП

Предприниматели имеют право не отчитываться перед государством за личные расходы. Общество с ограниченной ответственностью сначала платит налоги, а потом получает дивиденды за вычетом 13% НДФЛ. С точки зрения налогового кодекса нет разницы между деньгами ИП и физлицом, поэтому предприниматели спокойно пользуются обналичиванием средств. Как это правильно сделать?

1.Получить деньги с помощью чековой книжки

Немного устаревший способ. Сложность в том, что за деньгами придется ехать в банк с чековой книжкой и печатью, чтобы снять деньги на личные нужды. При оформлении чека ИП нужно быть предельно внимательным. При переписывании персональных данных с паспорта, то перенести нужно все точки, тире и сокращения, как в оригинале. Банк строго проверяет заполнение чека, и при малейшей неточности вам придется заполнять чек по-новой. Не допускается никаких исправлений, помарок и ошибок.

На оборотной стороне следует указать цели, на которые ИП получает деньги. Обычно пишут - доходы предпринимателя. Деньги ИП получает сразу в кассе банка. Выписанный чек действителен в течение 10 календарных дней.

Пример . ИП Петров выписал чек 15 августа, но не успел поехать в банк. На следующий день он уехал в командировку на 10 дней. Вернулся 21 августа и поехал в банк с выписанным чеком. Но операционистка отказалась выдать деньги из-за просроченной даты. Пришлось заполнять новый чек.

Это самый популярный способ обналичивания, хоть и трудоемкий - надо выписать чек, приехать в банк и пстоять в очереди. Банки берут процент за такое снятие денег. Обычно от 1% до 1,5% от суммы в чеке. Полученные деньги предприниматель фиксирует в кассовой книге.

2.Перевести деньги на счёт физического лица - самого себя

Один из самых быстрых и удобных способов обналичивания денег. ИП переводит деньги на счет самого себя. Если предприниматель пользуется клиент-банком, тогда не надо тратить время на поездку в банк.

Для перевода денег ИП формирует платежку. В назначении платежа следует указать «доходы от предпринимательской деятельности». Деньги поступают на карту в тот же день.

Важно! Карта должны быть оформлена на имя предпринимателя. Если это будет карта другого лица, то при налоговой проверке этому человеку могут начислить 13% НДФЛ с каждой суммы.

Если карта выдана не тем банком, в котором открыт расчетный счет, то при переводе денег может быть начислена комиссия.

3.Перевод на кэш-карту

Ее еще называют корпоративной. Во многих технологически продвинутых банках предпринимателю сразу предлагают оформить кэш-карту. Она привязана непосредственно к расчётному счёту и все транзакции оплачиваются напрямую со счёта. На нее можно купить все - от сосисок до стройматериалов.

Пример. Предприниматель пошел в магазин, купил краски, обои для ремонта в квартире и расплатился пластиковой картой. Все расходы непосредственно списались с расчетного счета. Главное, найти такой "правильный" банк с доступными тарифами на снятие денег и обязательно пользоваться такими картами. Это самый эффективный способ обналичивания. Кроме того, вы можете выпустить несколько разных карточек и все они будут привязаны к одному расчетному счету.

При обналичивании денег через банкомат, выбирайте банк, к которому привязана карта. Иначе, вам придется заплатить процент.

Разница между переводом на карту физ.лицо и переводом на кэш-карту в том, что в первом случае ИП перечисляет деньги на счет, а во втором - цифры расчетного счета и карты совпадают, поэтому ИП расходует деньги напрямую с расчетного счета.

4.Воспользоваться личным банковским вкладом

С помощью платежки ИП может перевести деньги самому себе на депозит. Правда, воспользоваться ими получится после закрытия депозита.

Таким образом, самый эффективный способ - перевод денег на cash-карту.

Подытожим, как ИП снимать деньги с расчетного счета и не привлечь внимание налоговиков и банка.

Разделить личные средства и средства своего ИП и перечислять деньги на отдельный счет физического лица, как доход от предпринимательской деятельности.
Лимитировать сумму снимаемых наличных денежных средств, чтобы не навлечь подозрений у службы безопасности банка.
Не забывайте, что ваш бухгалтерский учет должен вестись профессионально. Индивидуальный предприниматель - вы сами, то есть физлицо. Ликвидировать ИП можно, но долги останутся с вами, их нельзя списать как в случае банкротства ООО, поскольку открывший ИП человек отвечает своим личным имуществом по кредитным обязательствам. Поэтому лучше обратиться в аутсорсинговую компанию, занимающуюся подготовкой и . Это и в конечном счете сэкономит вам время и деньги.

Три месяца бухгалтерского, кадрового учета и юридического сопровождения БЕСПЛАТНО. Торопитесь , предложение ограничено.

Все привыкли к ведению расчетов безналичным методом. Достаточно нескольких кликов мышкой, и дело сделано. Ведение деятельности бизнесменами ведется с использованием расчетного счета.

Можно конечно использовать и обычный дебетовый счет предпринимателя. Запрета на такую операцию нет, но, к примеру, из-за несовпадения в идентификации счета (отсутствие обозначения принадлежности ИП) могут возникнуть проблемы при переводе средств.

Партнеры по бизнесу также будут с опасением делать переводы на личные счета из-за положений налогового законодательства. Перечисление денег на простой счет связано с нарушением ряда положений ведения отчетности и влечет штрафы. Государство в целях контроля стремится разделить личные средства и используемые в ходе предпринимательской деятельности.

Может ли ИП снимать деньги для себя?

Согласно закону, все, что осталось после платежей государству и работникам — собственность предпринимателя. Таково положение Гражданского кодекса. Путаницу вносят нормативные документы Центрального Банка, обязывающие использовать расчетный счет только в предпринимательской деятельности и запрещающие использовать в ней личный счет.

Обобщая законодательство по этому вопросу, специалисты приходят к выводу, что деньги на свои личные нужды снимать законно . Делается это с соблюдением ряда формальностей, чтобы не вызывать у контролирующих органов вопросы.

Особенности открытия счета

В отношении ИП нет многих ограничений, наложенных на организации. Обязательность открытия расчетного счета распространяется только на юридические лица, занимающиеся коммерческой деятельностью.

ИП же лишь вправе , обязанности делать это — нет . Он пригодится при постоянном расчете с контрагентами безналичными переводами. Законодательно определен и порог по переводам — 100 тысяч в рамках одного соглашения.

Счета используются в текущей деятельности, а именно:

Расчеты с партнерами.
Выплата заработной платы работникам.
Выплата налогов, взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

Он не используется в личных целях, нежелательно делать покупки личного характера или перечислять специально с этой целью на него деньги.

Все движения будут учитываться при начислении налогов и других обязательных платежей.

Банки стараются сами разграничивать деньги клиентов. Клиент банка, уклоняющийся от налогов или проводящий сомнительные операции, создает проблемы и самой кредитной организации.
Банки нередко прописывают специальные положения в соглашениях с клиентами, нередки случаи отказа от обслуживания лиц, нарушающих правила пользования счетом. Счета замораживают, проводится проверка, клиент получает свои деньги, но далее обслуживание скорее всего будет невозможным.
Ведение дел по правилам не только избавляет от проблем, но и стимулирует банк предлагать кредиты на более выгодных условиях.

Не является секретом, что обслуживание р/с в банке стоит денег. Одновременно его наличие помогает избегать заполнения многочисленных документов, ошибки в которых приводят к штрафам со стороны государственных органов. Кстати, суммы, потраченные на банковское обслуживание, не облагаются налогом.

Каждый банк ведет свою ценовую политику, не факт, что раскрученные учреждения обслуживают лучше остальных, зато платить за их услуги приходится на порядок больше в сравнении с организациями средней руки. Торопливо соглашаться на обслуживание только из-за невысоких цен тоже нежелательно, предварительно следует разузнать о репутации банка.

В среднем обслуживание обходится в сумму от 700 рублей в месяц, в некоторых банках – от 2000 рублей.

Процедура открытия счета проста, предоставляется небольшой перечень бумаг, весь процесс занимает где-то час или даже меньше:

Паспорт.
Свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя.
Свидетельство о постановке на учет (выдают также в налоговой службе).
Карточка с образцами подписи и данными паспорта.
Патент, лицензия, иной разрешительный документ.

Когда предполагается снятие денег со счета кем-то третьим, добавляется доверенность, заверенная нотариально.

Механизм использования р/с

Операции по счетам проводят на основе расчетных документов, чаще всего . Банк производит на их основании списание со счета. На практике достаточно задать команду через интернет-банкинг, затем оформляется платежка, подтверждающая проведенную операцию. Данный механизм касается владельцев счета. Во всех остальных случаях банк вначале принимает документальное основание перевода денег в пользу кого-то третьего и уже после осуществляет перечисление.

Как поступают с теми, у кого нет нужного количества средств на счете? Применяется очередность исполнения требований:

Возмещение вреда жизни или здоровью, алиментные платежи.
Платежи работникам (оплата труда, выходные пособия).
Бюджетные платежи (отчисления налогов, страховые отчисления).
Все остальные требования.

При нехватке средств выстраивается очередность в календарном порядке, платежи из последнего пункта удовлетворяются только после решения вопросов с возмещением вреда, работниками и бюджетом. Если какие-то деньги остались, но их не хватит всем оставшимся, остаток распределяется пропорционально размеру требований.

Подробнее о том, как обналичить средства предпринимателя — на следующем видео:

Варианты снятия средств

Напрямую снимать деньги с расчетного счета нежелательно. Есть два способа:

вывести через кассу, по чеку;
вывести на другой счет (подойдет простая дебетовая карточка для личных нужд того же банка, где открыт и р/с).

Предпочтительно использовать именную карту. Выведение средств допускается только на свою собственную карточку, перевод на чужую нередко расценивают в качестве хозяйственной операции как оплату за поставленные товары или оказанные услуги. Единственный нюанс – делается отметка о снятии прибыли или о том, что снимаемые средства являются личными. Отметка делается при любом переводе денег с р/с.

Переводимые средства в этом случае не будут считаться объектом налогообложения. Какого-либо специального разрешения на операцию ни от кого не потребуется.

Банковские транзакции значительно упрощают расчетную деятельность ИП. Средства, находящиеся на банковском счету надежно защищены, но рано или поздно наступает момент, когда требуется обналичивание всей суммы или ее части.

Различают два пути обналичивания денег.

С расчетного счета :

Требуется платежное поручение или чековая книжка и карточка обслуживающего банка. После предъявления документации необходимая сумма выдается в кассе. Со стороны банковской организации и налоговой инспекции ведется учет проведенных транзакций.
Возможна операция посредством интернета или выписки кассового ордера.
Перед выплатой банк обрабатывает и проверяет запрос.
За каждую операцию предусмотрена определенная комиссия. Если вы не хотите её платить, то можете оформить карточку на физическое лицо.

Недостаток данного способа заключается в потере времени, ведь сначала деньги поступают на счет ИП, и только на второй день — на физлицо.

В каких целях можно использовать расчетный счет:

Таким образом, нужно пояснять банку о том, на что пойдут средства, иначе велика вероятность заявки в госорганы. Чтобы избежать последствий с налоговой, которая может посчитать, что вы укрываетесь от налогов, необходимо сохранять все чеки, накладные и иную документацию.

Безналичный расчет при открытии счета в банке:

Лимита при осуществлении операции нет. Но есть ограничение банка по объему денежных средств. Если предполагается большая денежная сумма, то это подтверждается соответствующим документом. Чтобы деньги поступили на счет контрагента, должно пройти трое суток.
Комиссия при таком способе снимается меньше, чем при перечислении между банковскими организациями.
Контроль наличных и системы отчетности упрощается.

Обналичивание средств для ООО

Главным отличием ООО от ИП заключается в невозможности снятия средств для личных целей. Активами распоряжается общество в целом, а не отдельно взятые участники ООО. Поэтому рассмотрим все доступные способы обналичивания средств именно с целью передачи физическому лицу для использования в личных целях.

Вывод денег для общества с ограниченной ответственностью (ООО) подразумевает наличие:

Чековой книжки . После оформления всех процедур банк выдает предприятию чековую книжку. Выписывать чеки может доверенное лицо ООО, занимающееся финансовыми операциями. Обезналичивание происходит в течение трёх дней банком с учетом налога.
Пластиковой карты обслуживающей банковской организации . Требуется уточнять, какой лимит по карте, и какие проценты при переводе денег установлены в других банковских структурах. Несколько дней ждать не требуется для снятия, оно возможно в банкомате.

Как осуществляется

Способы получения наличных, описанные ниже, могут помочь с выводом необходимых сумм. Стоит предостеречь об увлечении этим делом, так как опытные ООО не нуждаются в наличной сумме. Они оформляют свои поездки, закупку техники, оплату связи и прочее, как расходы фирмы.

Выплаты работникам

Очень легкий способ, но денежно затратный. НДФЛ составляет 13%, а это значит, что третья часть поступает государству. Однако существуют расходы, на которые не распространяется налогообложение. Эти выплаты и есть легальное обналичивание:

Выходное пособие при увольнении — возможна выдача средств в размере трех зарплат.
Затраты на командировки – максимум 700 руб. в день на одного сотрудника. Подтверждать документально. Обязательное условие – возврат не потраченной части обратно.
Повышение квалификации – также требуется подтверждение и дополнительное разрешение к трудовому договору.
Материальное возмещение – максимум 50 тыс. руб. при рождении или при усыновлении в расчете на одного ребенка.
Компенсация путевок сотрудников и их близких родственников в санатории.
Затраты на медицинские осмотры, оказанные работникам и их ближайшим родственникам.
Расходы за пользование служебного транспорта и другое.

Учредители ООО могут получать доход от деятельности в зависимости от их доли в уставном капитале. НДФЛ – 13% государству . Решение о такой выплате возможно при согласии общего собрания ООО, исходя только из чистого дохода. При этом не допустима задолженность по расчету с контрагентами, заработной плате и по налоговым платежам.

Снятие на расходы

Если требуется расплатиться наличными с другими организациями, закупить товары для работы, то это самый подходящий способ. В чеке банка указывается «текущие расходы» . Отрицательный момент в том, что вы уплачиваете комиссию за это (от 0,5 до 2% от суммы снятия) и подтверждаете документально. Разрешается снять не более 100000 руб. по одному договору. Нормы списания изложены в ст. 264 Налогового кодекса РФ .

Выдача заема

ООО может выступать как кредитором в качестве коммерческого кредита, так и заемщиком для погашения кредиторской задолженности. Общество имеет право выдать заем участникам ООО и любым физическим лицам. Такой способ легален при оформлении соответствующих документов с актом передачи средств. Возможность такого займа с любым сроком, но выгодней с процентами.

Любой заем придется возвращать, поэтому такой метод реален при срочности снятии денег, которое происходит не напрямую с расчетного счета, а безналично на карточный счет. Однако срок для погашения займа может быть велик, нет ограничения и по сумме между юридическими и физическими лицами, но не более 100000 руб. между ООО и ИП . Стороны самостоятельно между собой решают все возможные вопросы.

Незаконный вывод наличных с расчетного счета ООО может повлечь блокировку счета , а также привлечь к уголовной ответственности, в результате которого вы получите административное наказание и можете лишиться свободы. Поэтому следует прибегать только к легальным возможностям обезналичивания денежных средств.

Особенности вывода средств представлены в данном видео.

Общество с ограниченной ответственностью – обособленный субъект гражданского права, имеющий собственное имущество и самостоятельно отвечающий по своим обязательствам.
После внесения в уставный капитал ООО собственных денег или имущества учредитель теряет право распоряжаться ими в своих личных целях.
Для учредителя прибыль от бизнеса это доход из внешних источников, при получении которого он должен заплатить налог на дивиденды : НДФЛ для физических лиц или налог на прибыль для участника-юридического лица. Исключение сделано только для участников-российских организаций, если они получают дивиденды из компаний, где доля их участия превышает 50%.

А суть проблемы можно обозначить так: как учредителю ООО получить заработанные деньги с минимальными дополнительными потерями?

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Несмотря на то, что в заголовке анонсировано шесть способов получения денег из ООО, только один из них является по-настоящему классическим и достойным называться – «живу на доходы от бизнеса». Дивиденды – это часть распределяемой прибыли общества, поэтому выплатить их можно только тогда, когда эта прибыль есть по данным бухгалтерского учёта.

Порядок распределения дивидендов выглядит так:

Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).

Проводить такую процедуру можно не чаще раза в квартал, хотя уже распределённые дивиденды можно выплачивать каждый месяц.

Кроме этого варианта, имеющего ограничения как по периодичности, так и по некоторым другим условиям, есть ещё пять способов вывести деньги из своего ООО, хотя получением прибыли, в полном смысле слова, их уже назвать нельзя.

Способ №2: Получение зарплаты

Многие учредители компаний сами руководят бизнесом, оформляя себя в штат по трудовому договору. На первый взгляд, этот способ равнозначен по затратам выплате дивидендов (ставка НДФЛ с зарплаты и на дивиденды одинакова – 13%).

Но не надо забывать, что на зарплату надо начислить и выплатить за счёт работодателя страховые взносы, в общем случае 30% от суммы выплаты. Если смотреть на это с точки зрения – касса ООО равно карман учредителя – то этот способ самый дорогой. Например, чтобы директор получил на руки 100 000 рублей, в виде налогов и взносов надо заплатить 49 425 рублей.

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Что делать, если отдавать с зарплаты такие деньги не хочется, а срок распределения дивидендов ещё не подошел? Деньги можно одолжить в виде беспроцентного займа, срок которого разрешается неоднократно продлевать.

И хотя заём – это долг перед компанией, общество вправе его простить, если учредитель не вернёт одолженную сумму. Правда, сделать это может только организация, которая успешно работает и не имеет задолженностей перед бюджетом и партнерами. В противном случае, налоговики заинтересуются – с чего такая щедрость и почему не приняты все меры по взысканию займа.

В случае прощения долга учредитель опять-таки должен уплатить НДФЛ по ставке 13%, как и при получении дивидендов.

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Чтобы снизить размер налоговых отчислений при получении денег, некоторые учредители заключают со своим ООО договор на управленческие услуги. Для этого учредитель регистрирует ИП и оказывает услуги не как наёмный работник, а как субъект предпринимательской деятельности.

Если ИП выберет упрощённую систему налогообложения в варианте «Доходы», то со своего вознаграждения он должен заплатить не 13%, как с зарплаты, а только 6%. Правда, страховые взносы за себя ему тоже придется заплатить, но по итогу, это будет все равно намного меньше, чем 30% по трудовому договору.

Но хотя этот вариант абсолютно легальный (ведь ИП-управляющий платит за себя налоги и взносы), ФНС здесь не дремлет. Цель налоговиков – доказать, что заключение договора гражданско-правового характера вызвано только уходом от налогов. Соответственно, такие договоры будут тщательно проверяться на наличие условий, характерных для трудовых отношений.

А кроме того, солидные суммы вознаграждения управляющему должны быть обоснованы реальными экономическими достижениями организации. Нет прибыли, потому что половина дохода ООО уходит на оплату услуг управляющего? Налицо налоговая схема, считают инспекторы. Так что, этот способ получения денег от бизнеса законный и выгодный, но особенно контролируется налоговиками.

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Учредитель, который принят в штат, может получить деньги из кассы или со счёта ООО, но не для себя, а для оплаты бизнес-расходов. Это способ, от которого бухгалтер хватается за голову, потому что, если быть честным, все деньги ООО до копейки должны быть потрачены в деловых, а не в личных целях.

Но реальная жизнь не так идеальна, как бухгалтерский баланс, поэтому просто констатируем, что каким-то образом в большинстве ООО находится документальное подтверждение подотчётных расходов. Здесь мы вам не советчики, но и делать вид, что такого варианта нет, тоже нельзя.

Способ №6: Представительские расходы

В буквальном смысле назвать этот способ выводом денег нельзя, потому что здесь учредитель получает не деньги, а материальные блага, которые можно на них приобрести. Такой себе вариант получения натурой: гостиница, оплата питания, деловой гардероб, культурные мероприятия и прочее. Но у представительских расходов существует лимит – не более 4% от фонда оплаты труда. Плюс, опять же, требуется документальное обоснование того, что расходы имели деловую цель.

Учитывая такие сложности с получением денег из ООО, становится понятно, почему для учредителей так популярна тема обналички. Раз есть потребность получить заработанные деньги быстро и с минимальной «комиссией», то будут и предложения, увы, нелегальные.

Что такое обналичка

Объяснений, так же, как и вариантов, у этого понятия несколько, но остановимся на одном. Обналичка – это вывод денег учредителем без уплаты налога на дивиденды через подконтрольные лица.

Типичный вариант обналички – перечисление оплаты подконтрольному или подставному лицу за якобы оказанные услуги или поставленные товары. Деньги при этом включаются в расходы ООО, но ничего взамен в реальности организация не получает. Выведенные деньги возвращаются учредителю, но уже как физическому лицу – наличными или перечислением на его личный счёт.

Кроме того, что эта схема является уголовно наказуемой, учредитель сильно рискует, ведь выведенная сумма к нему может просто не вернуться. Плюс тут тоже есть финансовые потери: плата за риск подставному лицу может достигать 5%, и определённая сумма уйдет на комиссию банку.

Резюме

Продумайте и оцените для себя целесообразность разных вариантов вывода денег из ООО .
Если вам кажутся убедительными предложения по обналичиванию, то взвесьте высокий риск этого нелегального способа: возможное привлечение к уголовной ответственности, потеря выведенной суммы и процент, который берет обнальщик.
Если вы начинающий предприниматель, приходите на наш портал для малого бизнеса . Здесь мы делимся только практически ценной информацией про регистрацию ИП и ООО, выбор оптимальной системы налогообложения, банков для открытия расчётного счёта, ведения самых популярных сфер бизнеса.

Для ООО открытие расчетного счета является обязательным условием, но ИП может действовать по своему усмотрению. Однако, при недостатках в виде дополнительных банковских комиссий есть и преимущества : простота расчетов с государственными органами, бизнес-партнерами, оплаты коммунальных платежей, а также безналичный расчет.

Что такое расчетный счет

Банковский счет, через который проводятся все платежи, сопряжен с коммерческой деятельностью предприятия.

Через него проводят налоговые платежи, оплату аренды, расчет с поставщиками продукции, а также прием средств от покупателей по безналичному расчету. Однако стоит помнить, что пользоваться этим счетом в личных целях нецелесообразно .

Если предприниматель перечислит средства с расчетного счета физическому лицу, то налоговая служба отобразит в своих документах платеж как прибыль физического лица, и получателю придется уплатить 13% подоходного налога . Чтобы этого избежать, необходимо провести платеж с расчетного счета на личный счет предпринимателя с пометкой в платежном поручении «на личные нужды».

Способы снятия

Существует несколько легальных способов снятия денег с расчетного счета :

Снятие через чековую книжку. Минусами метода являются два фактора. Во-первых, это долгий способ, платеж придется ждать 3 банковских дня, что неудобно. Во-вторых, при перевод средств при помощи чековой книжки облагается налогом на добавленную стоимость (НДС), а это 18%.
Снятие через банковскую кассу. Также не совсем удобный способ, при крупных суммах придется сначала заказать деньги, иначе средств в кассе может не быть. Но это не все неудобства, вторым шагом будет оприходование средств в кассу предприятия, а уже из нее — выдача суммы на личные нужды.
При помощи корпоративной карты. Она позволяет снять средства со счета в любом банкомате.
При помощи карты физического лица. Карта должна быть привязана к ИП, в противном случае с получателя взимается НДФЛ.

Что выгоднее

Через личную карту снимать деньги удобнее всего. Необходимо открыть счет-карту в банке, где зарегистрирован расчетный счет, это необходимо для того, чтобы избежать дополнительных комиссий при переводе .

При таком виде обналичивания не нужно вести лишний документооборот , что облегчает процедуру получения средств.

Комиссионные банка

При выборе банка необходимо учитывать цену за обслуживание , некоторые предлагают льготный период в несколько месяцев, однако по истечении этого срока процентная комиссия может быть непомерно высока.

При перечислении средств с расчетного счета на карту предпринимателя, зарегистрированным в одном банке, комиссии быть не должно, но многие банки взимают проценты с перечисления .

ТОП-5 банков с наименьшей комиссией за перевод средств с расчетного счета на карту предпринимателя :

Сбербанк — 1,1%. Если сумма небольшая и процент ниже 115 рублей, снимут все равно 115. (Например, предприниматель переводит с расчетного счета себе на карту 5000 руб., комиссия будет составлять 55 рублей, но снимут 115 рублей по минимальному лимиту).
ВТБ — 1%. Есть лимит суммы от 100 рублей.
ВТБ-24 — до 150 000 рублей комиссия не взимается. Далее — 1,5% от суммы перевода.
Россельхозбанк — 1%, но не менее 100 рублей.
Банк Открытие — бесплатно до 150 000 рублей. Далее — 0,5% от суммы.

Следует учитывать, что это проценты, указанные только за перевод с расчетного счета на карту. Обслуживание счета в эти деньги не входит и оплачивается отдельно, в соответствии с тарифным планом отдельного банка.

Сколько можно обналичивать денег

Для ИП лимита снимаемой суммы не существует . Нужно учитывать, что если предприниматель уплачивает налоги с разницы доходов и расходов, то он должен предоставить все необходимые отчетные документы в ФНС, с подтверждением платежей на нужды бизнеса.

Также свои лимиты может устанавливать банк, контроль за обналичиванием крупных сумм самый серьезный , так как Центробанк жестко регулирует надежность банков, и непроверенные транзакции понижают рейтинг, что может повлечь за собой изъятие лицензии.

Пошаговая инструкция

При снятии средств через платежное поручение (чековую книжку) необходимо выполнить последовательные действия :

сделать заказ денег в банке при крупной сумме снятия;
сделать в платежном поручении пометку «на личные нужды»;
оформить выданные денежные средства по приходному ордеру в кассу предпринимателя;
оформить расходный кассовый ордер;
получить средства на руки.

Процедура снятия средств путем перевода денег на личную карту предпринимателя осуществляется очень быстро при подключенном мобильном банке, все шаги заключаются в паре кликов.

Видео, на котором рассказывается о том, как снять деньги ИП.

Последствия незаконного вывода

При скоплении больших сумм на расчетном счете появляется соблазн обналичить их без оплаты комиссии и налогов. Эта незаконная схема , которую банки стараются пресекать, потому как при большом проценте таких операций у банка отзывают лицензию. «Нерадивые» предприниматели создают фирму-однодневку по подложным документам и выводят средства на ее счет, естественно НДС в размере 18% никто не уплачивает. Фирма после перечисления средств ликвидируется .

Конкретного наказания за незаконное обналичивание средств не прописано, но существует ответственность за неуплату налогов и страховых взносов.

Поэтому прежде, чем начинать пользоваться расчетным счетом, необходимо ознакомиться с правилами и требованиями, выдвигаемыми государством к предпринимателю .